Gjelder rapportering av reelle rettighetshavere mitt lille selskap?
Plikten treffer selskaper som er stiftet ved registrering hos et delstatlig organ, med mindre ett av de 23 unntakene gjelder. Små selskaper er målgruppen, siden det største unntaket krever mer enn 20 ansatte, over 5 millioner dollar i inntekt og et kontor i USA samtidig.
Svaret er ulikt føderalt og i delstatene, se radene under.
Svaret per nivå
Føderalt nivå
Rapporteringsregelen krever at et rapporteringspliktig selskap gir identitetsopplysninger om hver reell rettighetshaver, altså den som utøver vesentlig kontroll eller eier eller kontrollerer minst 25 prosent.
31 CFR § 1010.380, beneficial ownership information reportingTerskel
Regelen lister 23 unntak, blant annet unntaket for større driftsselskaper med mer enn 20 heltidsansatte i USA, over 5 millioner dollar i bruttoinntekt og et fysisk kontor i landet.
31 U.S.C. § 5336, 31 CFR 1010.380Gjeldende status
Hvem som er rapporteringspliktig er endret gjennom forskrift og rettsprosesser, og myndighetens egen side angir hva som gjelder og hvilke frister som løper.
FinCEN beneficial ownership information reporting guidance
Kilderader
- 31 CFR § 1010.380 definerer rapporteringspliktig selskap, reell rettighetshaver og hvilke opplysninger som kreves.
- Unntaket for større driftsselskaper krever at alle tre vilkårene er oppfylt samtidig.
- Omfang og frister er endret gjennom senere forskrift og rettsprosesser, som myndigheten oppgir på sin egen side.
Hva det betyr for selskapet
Vurderingen er en dokumentert test. Noter hvilket unntak som påberopes, når det ble vurdert og hvem som kontrollerte eierkjeden.
| Nivå | Krav | Kilde |
|---|---|---|
| Føderalt nivå | Rapporteringsregelen krever at et rapporteringspliktig selskap gir identitetsopplysninger om hver reell rettighetshaver, altså den som utøver vesentlig kontroll eller eier eller kontrollerer minst 25 prosent. | 31 CFR § 1010.380, beneficial ownership information reporting |
| Terskel | Regelen lister 23 unntak, blant annet unntaket for større driftsselskaper med mer enn 20 heltidsansatte i USA, over 5 millioner dollar i bruttoinntekt og et fysisk kontor i landet. | 31 U.S.C. § 5336, 31 CFR 1010.380 |
| Gjeldende status | Hvem som er rapporteringspliktig er endret gjennom forskrift og rettsprosesser, og myndighetens egen side angir hva som gjelder og hvilke frister som løper. | FinCEN beneficial ownership information reporting guidance |
Hva det betyr for den enkelte
En reell rettighetshaver oppgir personopplysninger og bilde av legitimasjon. Forsettlig unnlatelse kan gi sivile og strafferettslige reaksjoner.
Kilderader
- Corporate Transparency Act og regelen om rapportering av reelle rettighetshavere31 U.S.C. § 5336, 31 CFR 1010.380 · lest 2026-08-25 · bevis e592905e15665b17
- Electronic Code of Federal Regulations31 CFR § 1010.380, beneficial ownership information reporting · lest 2026-08-25 · bevis e592905e15665b17Offisiell kilde
- Financial Crimes Enforcement NetworkFinCEN beneficial ownership information reporting guidance · lest 2026-08-25 · bevis e592905e15665b17Offisiell kilde
Neste steg
Tegn eier og kontrollkjeden, prøv hvert unntak skriftlig og sjekk myndighetens side for gjeldende frist.
Siden gjengir hva kildene sier, med betegnelse og adresse til utgiveren. Det er ikke juridisk rådgivning.
Neste steg
Tre veier inn hvis dere vil bruke registeret i eget arbeid.
Start med oppgaven din
Litigation
Find support in a judgment
Search guiding decisions, see what became final and follow changes in the law.
In-house, deals
Map the rules in a transaction
Move from theme to act and on to the article that carries the duty.
Compliance
Assess the risk in a process
Risk scoring per legal area, with the sources behind every score.